浅谈农商行合规文化建设

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  　　近年来，随着经济金融改革深度推进、金融竞争日益加剧、风险形势日益严峻、监管要求不断加强，作为农村金融主力军的农商行紧紧围绕“稳增长、调结构、控风险、增效益、补短板”的发展思路，始终坚持加强合规管理工作，夯实合规管理基础，突出合规管理重点，提升合规管理水平，推进合规文化建设。特别是在农信社改制组建成为农商行后，各农商行均能以合规建设为抓手，不断培育和塑造以合规为内核的企业文化，用合规文化支撑科学发展。但是，由于历史和体制等原因，在日常经营活动中，以人情、经验和习惯代替制度，有章不循、违规操作、弄虚作假等问题依然存在，农商行在合规文化建设的过程中依然面临着一系列的困难和挑战。
  　　农商行合规文化建设的现状
  　　近年来，随着农村金融改革不断深入，农商行在合规文化建设方面取得了较大的进展，制定了一系列的规章和制度，并在工作中认真实践，取得了明显成效。但从整体上看，农商行的合规文化建设工作仍然处于探索时期，同现代商业银行的标准和要求相比，仍然存在着一定的差距和不足，突出表现在以下三个方面：
  　　（一）制度建设不到位。通过近几年的不断梳理、完善，农商行的各项规章制度建设基本覆盖了业务操作的各个环节。但是随着市场竞争的不断加剧以及业务范围的不断扩大，现行的规章制度难以完全适用于业务发展的新要求，部分制度与制度之间缺乏系统性、全面性和体系性，有的甚至相互矛盾，存在冲突。同时，部分农商行出现了重视定制度、提要求、发文件，对制度执行却重视不够、评价不多、反馈不畅的倾向。例如，根据银监局、人民银行、省联社以及内部条线检查情况来看，江苏赣榆农商行大部分违规问题均由制度执行不到位造成，有章不循、屡查屡犯成为主要问题。违规案件的发生究其根本原因是无章可循、有章不循；制度执行流于形式，简单化执行，递减式执行和选择性执行，碍于情面无原则的相互“信任”导致案件屡禁不止。因此，强化制度建设与执行是合规文化建设的关键环节和重要抓手。
  　　（二）思想认识不到位。巴塞尔银行监管委员会强调“合规应成为银行文化的一部分。”合规文化应该与金融行业传统的“铁帐、铁款、铁算盘”一样得到公认的美誉。但是，由于受到多年形成的传统、陈旧的经营管理习惯影响，农商行包括高级管理人员在内的各级员工都存在不同程度的合规意识不强，思想认识不到位。合规意识、风险意识和案防意识滞后，重业务拓展、轻质量管理的思想在很大一部分干部员工中颇有市场，“合规文化”的管理理念还远远没有浸润到日常管理和决策中，规章制度形同虚设。更有甚者，藐视规章，逆制度而动，越规则而行，在无形中埋下诸多风险隐患。
  　　（三）考核问责不到位。近年来，随着商务转型与流程化改造速度不断加快，农商行对违规行为的问责力度不断增强，通过开展各类专项整治活动，对大部分违规人员进行了责任追究，违规行为得到了有效遏制。但是，部分农商行在违规问责中依旧不同程度存在“对违规处理避重就轻，讲情面，大事化小，小事化了”的情况，对一些重大合规风险事件没有建立“零容忍”的问责追究制度，对一般违规问责还存在法外施恩、下不为例的现象，对发生案件的原因分析表面化，整改措施流于形式，缺乏后续跟踪监督，没有从根源上解决问题。责任追究不到位，使得处罚没有充分发挥应有的震慑、警示和教育作用，从而使一些违规问题屡查屡犯。
  　　对农商行合规文化建设的思考
  　　今年是江苏省农村商业银行改革与发展三年（2016-2018）规划的开局之年，也是农商行推进转型发展的关键一年，实现依法合规经营显得尤为迫切和重要。农商行必须保持清醒的认识，统一思想，始终将依法合规作为开展各项工作的首要评价指标，强化合规管理，提高运营质效，保证发展质量，为各项业务的发展保驾护航。
  　　（一）强化制度建设，夯实风险防控基础
  　　合规管理作为商业银行一项核心风险管理活动，要始终坚持业务发展制度先行，制度建设是农商行合规文化建设的重头戏。一是要不断完善内控制度建设。对各项规章制度、操作流程、工作职责等进行全面梳理和完善，建立起覆盖全部业务、全部风险环节的规章制度和业务操作流程。二是不断增强制度可操作性。要根据业务发展的实际情况，对风险控制点和关键环节进行重点评估，不断发掘各项制度在业务发展过程中的设计缺陷，及时研究新情况，出台新举措，对现行规章制度、操作流程等进行细化、完善，提升制度设计的科学性，促使各项制度更具操作性。
  　　（二）强化宣传教育，全面提升合规意识
  　　构建良好的合规文化，提升员工合规意识，既是合规管理的重要组成部分，也是合规管理必须长期坚持的重要任务。一是强化合规教育，引导合规文化形成。结合实际开展合规文化教育，通过举办多层次、高频率的合规教育培训，重点对违规档案、违规问题库、合规知识等进行系统学习，提升员工对各项规章制度的认知力，把合规经营、稳健发展的思想根植到员工心中，促使相关人员养成习惯性合规操作，真正把制度要求转化为自律要求，把外在的制度约束转化为内在的自觉行为，切实融入到合规文化的建设当中去。二是强化合规宣传，促进合规文化形成。积极做好合规宣传平台建设，通过充分利用移动OA办公系统、微信群，编发《合规管理简报》《合规文化建设专刊》《风险防控案例专刊》，在内网开辟合规文化建设专栏等方式，定期不定期上传合规风险提示，宣传有关法律法规和监管文件，大力弘扬“合规创造价值”“主动合规”等合规文化理念和行为准则，确保每个员工将合规理念渗透到自己的工作中，促使包括高级管理人员在内的各级员工不断自我学习、自我约束、自我提高、自我完善，切实促进合规文化形成。
  　　（三）强化监督考核，全面提升制度执行能力
  　　内控的关键在制度执行，在各项管理制度已经确立，内部控制体系建设日臻完善的前提下，应建立完善的考核激励机制，将内控制度落实到每个岗位、每个环节和每名员工。一是实现合规辅导常态化，确保检查监督到位。成立由风险合规部、运营管理部、信贷管理部等核心部门组成的合规经营监督检查小组，定期对各部门、各业务条线进行监督检查，加大对基层支行网点负责人、会计主管、信贷员等重点岗位人员检查力度，促使相关人员履职尽责，合规操作。二是建立科学的考核机制，确保考核激励到位。围绕工作质量、合规行为、制度执行等情况，设计一套科学合理的考核流程和办法，形成对合规行为、制度执行的考核机制，通过人员绩效动态管理，将员工待遇与其执行过程、执行效果挂钩，将考核结果作为员工评先表彰、晋级提拔和行员等级评定的主要依据，充分发挥科学的薪酬激励机制对优良合规文化的引导作用，为农商行合规经营与合规文化的建设提供强有力的依托和保证。


• 来源:江苏赣榆农商行副行长    作者:王君龙