当前，伴随着我国农村金融市场外部环境的不断完善，以及农村金融改革的持续深化，村镇银行基本上迈入了良性发展轨道。但是由于村镇银行在经营理念和管理机制，以及制度的执行等很多方面都存在不足，在合规管理机制的建设上，村镇银行还面临着很多的挑战和困难。因此怎样强化合规管理、建设合规文化是当前我行面临的重要课题。
银行不仅是经营货币的企业，更是管理风险的企业。作为风险管理的重要内容，合规管理既是我行实施有效内部控制的一项基础性工作，也是我行实现“又好又快”发展的内在要求。把合规根植于思想，嵌入到脑海中，才能让每位庐陵村镇银行从业人员牢固树立一个理念 ：合规从高层做起、合规人人有责、合规创造价值。合规是银行业经营的高压线，触碰不得，从而确保合规建设深入人心、深得人心，促进我行合规经营，稳健发展。
2016年是合规巩固年,我行应遵循依法合规经营管理基本原则,围绕工作总基调、总要求、总思路，加强风险管理，推进合规建设，以规范促发展，以合规保稳健，推动我行持续健康发展。
一、我行合规文化建设现状
无论是从村镇银行设立的法律依据、业务范围、经营原则等方面认为村镇银行在我国其应当属于一种新型银行,是一种服务于“三农”的农村社区商业银行。作为一家由吉安农商银行发起成立的新银行，自挂牌以来，我行在合规文化建设上成果颇丰。
开业以来，我行深入推进“三道防线”内控体系建设，初步形成监管合力，合规文化建设在物质层面取得发展。一是严格和规范业务操作层岗位制约，不断夯实第一道防线；我行共下发文头文件96份，其中规章制度类62份，包括《吉水庐陵村镇银行工作人员违规行为处理办法（试行）》、《吉水庐陵村镇银行违规违纪责任追究量化管理扣分办法（试行）》、《二十条禁令》、《吉水庐陵村镇银行各工作人员岗位职责》、《吉水庐陵村镇银行员工八小时以外活动监督管理办法（试行）》等员工行为约束办法。除了发文，合规文化也上了墙。在办公室、会议室、走廊上随处可见，随手可触；二是强化以合规、风险、审计管理为主体的第二道防线，设立了相对独立的稽核审计部门，加强对我行的内控状况评价，加大风险提示、问题整改和检查责任追究力度；三是建立以行领导为领导班子，以稽核审计部、综合管理部为主要负责部门的检查组，加大突击检查力度，切实发挥以内控安全检查为载体的第三道防线的作用。
作为一支全吉水最年轻的银行业队伍，我行大部分员工缺乏从业经验，即使每周都进行培训，但由于无知而犯错的情况仍然时有发生。但是制度出台必须严格执行，截至目前为止，共处罚9起事件，处罚金额15000元。
二、我行合规文化建设存在的问题
（一）制度建设不健全，制度适用性不强。我行领导高度重视合规建设工作，坚持以合规促发展、以合规促支农、以合规铸品牌。积极响应、执行《吉安农商银行2016年合规巩固年活动方案》。我行目前大部分规章制度的制定都是根据发起行吉安农商银行现有的规章制度、业务操作流程等，未能及时根据本行、本地的实际及具体执行情况进行修订和完善，制度适用性不强，未建立起一套与村镇银行的业务性质、经营规模及其复杂程度相适应的内部控制制度缺乏完善、有效的内部控制体系。
（二）稽核审计缺乏独立性、监督方法不科学。目前，我行设立了稽核审计部门，但是稽核审计部还兼任安全保卫职能。另外，我行目前主要采用查账等方式来核查是否存在违规、违纪、违章等问题，监督方法不够科学。稽核工作的重点偏离了风险防范，也没有集中在最高决策和管理层关注的区域和业务，不能对内部控制做出具体评价以实现防范风险的目的。我行尚未建立专业的风险评估管理部门，风险评估水平和风险管理水平较低，严重的制约着我行合规风险管理水平的提高。合规风险缺乏统一、协调管理，如信贷管理部只负责信贷审批合规风险管理。财务管理还是以财务报表为基础，风险管理技术相对落后，停留在初级阶段，风险预测和管理工作并没有采用先进的定量分析方法。
（三）控制力不足，执行力不够。合规制度发了文、合规文化上了墙，但是合规执行却仍打折扣。出于人性化角度出发，鉴于我行大部分员工从业经验不足，对于部分违规行为处罚力度较小，主要以教育为主。但长期下去，对违规违章行为责任的追究将流于形式，小违规不追，重大违规轻追，违规成本低，对违规行为人起到的教训有限，对其他人起到的警示效果更有限，没有形成“严格问责、严惩违规”的强力震慑氛围。
三、我行合规文化建设的推进措施建议
（一）建立完善的合规管理组织框架。制定完善的合规政策，以制度建设为切入点，规范合规管理流程。根据我行的自身特点编订一套切实可行的合规制度体系，用来指导合规管理。一是通过对现有制度的梳理，结合本地、本行实际情况，废止不适应的制度，出台新制度；二是按照我行经营管理的需要，秉持制度先行的原则，加强配套制度的建设，为业务的开展创造有利环境。主要针对合规检查、合规评估中发现的管理漏洞，及时采取预防和补救措施，提高制度的严密性和可行性；构建独立合规管理部门，确保合规部门独立发现问题、调查问题，让工作人员参与到组织架构和业务流程的再造过程中，促使合规、合法经营原则切实落实到业务流程的各个环节。明确规定内部审计部门与合规部门的分工职责并构建清晰的合作体系其次，合规部门要与业务部门建立良好的合作关系，业务部门要积极配合合规部门的工作，从合规部门获取有价值的信息，并为其在风险评估、风险因素监测方面给予支持；相反，合规部门要及时将信息反馈给业务部门，并提出建议，将合规风险防范做到更好，为我行开展的各项业务提供必要的合规监测和制度支持。
（二）建立有效合规问责制度。对每个岗位的合规要求给予明确、详尽的描述，形成一套具有约束力和执行力的内部制度，并不断修订完善；明确界定问责和免责标准，切实落实责任制，对违规的责任人给予惩戒，做到违规必究、奖惩分明，杜绝内部责任不明确的问题，加强规章制度的执行力度；建立健全合规管理问责制度，完善责任追究制，重点明确管理人员的责任，做到合规从高层做起；加大违规处罚力度，对违规造成的经济案件与资金损失，坚持责任追究到底。建立全面严格的合规问责制度，针对因制度执行不力或有章不循的风险失控，严厉的惩罚相关责任人，并做到制度面前人人平等。同时，建立诚信举报制度，设立道德热线或举报机制的做法，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为。对全行的制度执行情况、制度缺陷、风险隐患、合规性检查等进行审计，通过查找风险隐患，处理风险案件等手段督促相关制度的落实，确保内控机制有效运转。合规的“规”要在实践中得以贯彻执行，必须通过科学合理的激励约束机制，引导和规范员工行为，激励各相关岗位、相关人员做到有章必循，执制必严。同时，把内控管理成效及评价结果纳入支行行长的考核和离任、责任审计中，并与干部使用、薪酬分配挂钩。
（三）坚持“以人为本”的管理模式。人是各种社会实践的主体。合规文化的形成，与员工的文化层次、职业道德修养有着直接的联系，合规文化建设必须依靠全行员工的集体智慧和团队力量。要想从源头上推进合规文化建设，应坚持“以人为本”的管理模式，一是倡导柔性管理，注重人文关怀，关心员工、爱护员工、尊重员工、理解员工、信任员工，不断激发出员工的工作积极性、创造性和团结协作精神，逐步营造合规氛围。二是因势利导强化感恩教育，增加员工的企业归属感，把职工个人努力、个人贡献和银行发展密切结合起来，力争达到企业文化与个人文化的趋同与和谐，增强银行员工合规的主动性。三是按照全员参与的原则，从员工的人生观和世界观着手，组织开发持续有效的合规风险培训和教育项目，加强员工合规教育和培训，深化对合规政策、合规意识和合规职责等字面要求及其精神实质的理解，培育良好的企业文化氛围，真正让合规的观念和意识渗透到每个员工的血液中，实现全员合规、人人合规，有效控制合规风险，确保经营不偏离目标，实现我行经营价值的最大化。
