按照陕西银行业金融机构“合规建设推进年”活动部署，安康银监分局督导辖内各农村中小金融机构以合规大讲堂、合规知识竞赛、高管谈合规、警示教育、合规文化征文、合规建设宣传等五项活动为载体，开展了一系列合规文化建设活动，提高了员工合规经营的意识，达到了活动的预期目的。为进一步总结经验，建立长效机制，分局对安康农村中小金融机构合规管理和合规文化建设情况进行了调研。
辖内农村中小金融机构基本情况
目前，辖内共有11家农村中小金融。截至去年三季度末，全市农村合作金融机构资产总计513.8亿元，较2007年9月末增加五倍；负债总计472.3亿元，较2007年9月末增加接近五倍；其中各项存款438.2亿元，较2007年9月末增加也接近五倍。农商行改制工作也进入收官之年，但是调查发现，各农村中小金融机构的合规管理水平并未与规模扩张同步跟进。
辖内农村中小金融机构合规管理与合规文化建设现状
截至目前，辖内9家农村信用联社完成了农商行改制工作，体量较大的汉滨区农村信用联社改制为安康农村商业银行也获得陕西银监局批准筹建。11家机构中有9家设立了独立的合规部门，合规管理组织框架基本形成，另外2家机构也设置有承担合规管理工作的部门，尤其是安康汉滨中银富登村镇银行表现出较好的公司化治理水平和合规管理能力。
在合规管理内容上，主要表现为对内的制度建设、制式合规文件的制作、合规文化宣传与教育等，对外则表现业务法律风险的把关审核、与相关管理部门的对接、不良贷款清收等方面。
在工作方式上，表现为以机构内部合规工作人员为核心，依赖省联社的合规资源输出，工作方式较为粗放，内部合规工作人员专业化素养较为欠缺。
在“合规文化推进年”活动开展之前，辖内农村中小金融机构没有进行过较为系统的合规文化建设与推广活动，重业务扩展，轻经营管理；重经营指标，轻风险控制；重市场营销，轻合规文化建设管理等。由此也酿成了许多历史遗留问题，给机构的长远发展留下隐患。
“合规文化推进年”活动开展以来，石泉农商银行组织全员开展“合规知识竞赛”活动，汉滨区联社开展“合规文化征文”竞赛，宁陕农商银行利用节假日加班加点集中进行合规案例警示教育，平利农商银行加强流程银行建设等等，通过“合规建设推进年”活动，辖内各农村中小金融机构合规管理水平和合规文件建设都得到了不同水平的提升，成效比较明显。
辖内农村中小金融机构合规管理和合规文化建设存在的主要问题
（一）对合规风险控制的认识和理解上存在偏差。辖内部分农村中小金融机构片面认为，有了具体的内部规章制度，金融机构就可以将合规风险掌控起来，而没有真正理解合规风险的内在含义，忽视了合规风险管理是一种动态机制，是一种业务操作流程中环环相扣、监督制约的动态控制，而非静态机制。
（二）合规制度不健全。大多数农村中小金融机构建立了各方面的操作流程和规章制度，但却不够完善和健全，有些跟不上形势发展的需要，没能随着业务发展和经济形势、监管政策的变化进行修正；有些新型业务已经开展，但流程尚未完善、制度尚未建立，致使运作上带有摸索和盲目性。这些不完善和不健全，导致了合规风险内控上的漏洞，放大了机构经营的合规风险。
（三）合规风险防范意识薄弱、基础差。受利益驱动，辖内多数农村中小金融机构重经营，轻管理。发展业务、开拓市场与加强合规风险控制、监督约束风险行为相脱节，导致自我防范体系不严密，致使内部合规风险控制管理跟不上业务发展的需要。
由于历史和现实的原因，辖内农村中小金融机构合规管理基础较差，历史欠债较多，公司化治理水平不高。虽然经过改制，换汤不换药的现象仍十分明显，内部管理一长独大、一言堂的现象依然存在，合规管理大多依赖于机械被动地接受省联社的合规管理，合规工作主动性不强，风险防范意识薄弱。
（四）人力资源匮乏。辖内农村中小金融大多体量较小，网点分散，以及省联社较为严格的人员编制管理，辖内农村中小金融机构普遍人员编制较为紧张，甚至出现机构合规管理部门只有负责人而没有其他员工的情况，甚至合规部门还承担大量的其他非专业的工作任务，合规工作的专业性徒具虚名。
（五）绩效考核制度不尽合理。受经济下行压力增大，存贷款利差缩窄等因素的影响，辖内农村中小金融机构近年来利润普遍下滑，各农村中小金融机构针对利润下滑制定了严格的绩效考核政策。这种业绩增长的绩效考核模式催生了一线工作人员重业务，轻合规管理的思想，管理层推动的合规管理和合规文化建设，到业务一线也大打折扣。
对辖内农村中小金融机构合规管理和合规文化建设的几点建议
（一）完善公司治理体制。由农村信用社改制成农村商业银行不仅仅是形式的改变，更重要的是治理体制的完善和向现代化银行治理的逐步迈进。各农村中小金融机构既要避免过去“一言堂”的决策机制，更要避免新形式上的“董事长一、行长二、监事长三”的层次化权力运作模式。董事会、监事会及相关管理层各司其职。形成既相互协作又相互制衡的公司治理架构，为合规管理水平的提高奠定基础。
（二）健全合规制度和管理体系。针对合规制度应立未立、部分合规制度滞后等突出问题，各农村中小金融机构应当及时组织编制新制度、新要求以适应业务发展的需要。同时完善内部合规管理体系，明确合规部门与高管层、业务部门的工作流程，以及突发合规事项的应对措施等合规工作管理体系。
（三）从高管做起与全员参与相结合。合规管理水平的提高和合规文化建设的推进，既不是某个高管个人的事情，也不是单家机构的一枝独秀，需要上至机构负责人下至一线业务人员的全员参与，辖内农村中小金融机构之间也相互联系密切，各机构必须树立全辖一盘棋思维，只有辖内机构的整体合规管理水平得到提升，防范系统性风险才有基础可言。因此合规管理水平的提高、合规文化建设的推进必须机构内全员参与，辖内机构一盘棋。
（四）制定科学合理的人力资源政策。通过制定科学、合理的薪酬结构、人力资源管理政策、合理的绩效考核体系，来充分调动各岗位人员工作积极性。根据业务需要，保障合规部门人员和履职工作资源的配置，定期组织经理层、合规风险管理部门员工进行合规风险管理培训，使其掌握最新的合规法律和监管要求，熟悉行业和本机构的合规风险管理制度，实现合规管理人才在量上和质上的双赢。
