浙江长兴联合村镇银行：浅谈从风险审查角度看科技企业

• 长兴风险合规部 金波：

  2023年10月底召开的中央金融工作会议上，首次提出了要做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融“五篇大文章”。2024年3月5日，首次将“五篇大文章”写入了政府工作报告，并列入货币政策工作之中。

  

  我作为一名由杭州联合村镇银行主发起设立的长兴联合村镇银行基层工作人员，从事风险经理岗，工作所处的煤山镇是长兴县的工业重镇，近年来重点发展高端装备制造、新能源新材料、电子信息等绿色制造产业，拥有众多科技型企业，在日常工作中该类企业申请贷款也较多，但在调查审查工作中也遇到了诸多难题和困扰，如看不懂企业科技能力、把不准行业的发展趋势、缓释手段较少、同业竞争激烈等，从而衍生出授信方案或条件限制难以满足企业用款需求等问题。下面我将结合日常的工作感悟，浅谈如何从风险审查角度通过“望”、“闻”、“问”、“切”的工作方法来看科技企业。

  “望”——企业外在硬实力。近距离的对拟授信企业观望可对目标企业的办公场地、设备情况等有最直观的了解，一方面是观望经营场所，包括门头、规模、厂容厂貌、办公区域、生产区域、仓储区域、销售区域等；另一方面是观望团队氛围，可以利用途经会议室或上厕所的间隙了解员工的精神面貌。

  “闻”——企业内在软实力。这部分也是调查的重点内容，就是全方位的了解企业，包括但不限于：一是了解基本信息，基础信息有客户名称、经营范围、所属行业、经营模式、上下游客户等；二是了解企业的经营情况，厂房或办公场所利用情况、生产设备使用情况、生产原材料及产成品存放情况、能耗情况等；三是了解企业的财务情况、资产负债情况、主营业务收入情况、成本支持、利润率、税收等；四是了解关联人情况，了解控股股东、主要负责人征信情况、对外担保情况等，防止传染性风险。这里需要重点强调的是，企业要有“先人品后产品”的审查视角：关注领导者是否在经营管理上具有突出的才能，经营企业是否有章法、守信用重合同，具备良好的品德。领导者的决策往往对企业的发展有决定性影响，领导者人品如何，企业便如何。日常工作中，我们除了利用征信系统信息之外，在对管理者诚信素质评估方面还做得不够，在授信调查中都写得较为笼统抽象。要准确判断领导者和团队是否值得投资：一是需要细致地贷前调查，通过广泛的细节收集，发现领导者及团队在现实生活中的真实行为；二是需要加强贷后管理，加深银企双方信息对称性，对领导者及团队表现进行回溯调查。

  “问”——针对性询问。既然是科技企业，科技水平自然是企业的核心竞争力，这类企业一般科技含量较普通企业高、研发费用高致使净利润低、商业模式较新等特点。对企业贷前调查时，可从商业模式和技术的可行性出发进行针对性询问：一问企业的发家史，二问实控人的经营思路、工作经历、关注是否具有境外身份，三问企业经营优势，市场竞争中实控人对“彼此”的看法、对所处行业及市场周期的认识判断、对行业趋势的分析。在审查时，首要要有“先行业后企业”的审查视角，询问并了解企业所处的行业周期、市场格局、进入壁垒、行业风险等，判断企业进入的时点是否合适、是否产能过剩、能否应对行业龙头的挤压、是否具备抵御行业风险的能力等；其次，也要有“先技术后财务”的意识，重点询问企业研发优势、技术优势、专利质量等，也可询问行业龙头的技术发展情况，对商业逻辑、行业及企业具备良好成长性的企业，可提高对财务表现、缓释措施等方面的容忍度，理性稳健地引导支行制定授信方案。

  “切”——核查验证。在对科技企业进行信用风险分析、评估的过程中，要学会借助各类外部数据对系统、证照、信息等进行核查验证，比如“企查查”、“天眼查”等外部APP，通过纳税情况、缴纳电费情况判断企业的真实经营情况。

  如何精准识别和判读一家科技企业，是我们审查工作中面临的难点，路漫漫其修远兮，需要我们不断修炼内功，一方面要掌握行业信息，另一方面也需要具备一定的风险识别和控制能力。对存有疑问的企业，要通过多种途径核实企业实际质态，不要轻易说“N0”，要从专业角度指导怎么做，争取风险和收益匹配。 



• 来源:长兴风险合规部 金波